Балансовый отчет — это отчет об остатках по счетам на выбранную дату. Остатки считаются на начало даты.

Цели отчета:

  • Определить текущие остатки по всем видам счетов

  • Вычислить активы, обязательства и чистую прибыль

  • Обеспечить баланс активов и пассивов.

Ключевые показатели:

  • Итого активы  = Остатки по деньгам + Товары

  • Итого пассивы  = Остатки по обязательствам

  • Нераспределённая прибыль (убыток) = Итого активы - Итого пассивы.

Таблица сформированного Балансового отчета содержит следующие колонки:

  1. Первая колонка содержит типы счетов и входящие в них счета, а также сводные показатели. 
  2. Последняя колонка Итоги — отображает суммарные значения по всем суммам операций в выбранном периоде для каждой строки.

Структура балансового отчета:

Дата




Активы



<итого активы = Деньги + Товар>


Деньги


<итого по деньгам>



Наличные

<итого остатки по счетам Наличные и Под отчёт>



Кредитные карты в пути

<итого остатки по счетам В пути>



Расчётный счёт

<итого остатки по счетам Расчётный счёт>


Товар


<итого по товарам>

Пассивы



<итого пассивы = Обязательства>


Обязательства перед контрагентами


<итого остатки по счетам Расчёты с контрагентами>


Обязательства перед сотрудниками


<итого остатки по счетам Расчёты с сотрудниками>


Обязательства перед гостями


<итого остатки по счетам Предоплаты>

Нераспределённая прибыль (убыток)



<итого = Активы – Пассивы>